Тип акаунт: Разходи
Тип сметка: Печалба и загуба

Сметка Други

Средствата, похарчени за тази цел, се отчитат. Те включват разходи, свързани с вътрешни и чуждестранни пътувания, по-специално: пътни разходи с всички транспортни средства, храна, джобни пари, надбавки за настаняване или други необходими допълнителни разходи (паркинг, такси и т.н.).

Избор на счетоводни дела с сметка 512


Счетоводно дело Предварително счетоводство
MD/D Вижте подробности
Плащане на добавка към фактурираната командировка без осчетоводяване на задължение към служителя - VPD VPD = Разходно касова бележка 512/211 Сметка 211 - Пари (Активна) 211
Паричните надбавки, изплатени в брой - VPD VPD = Разписка за разходи 512/211 Сметка 211 - Пари (Активна) 211
Таксувани пътни разходи за служители и разходи за отстраняване - ID ID = Вътрешен документ 512/321 Сметка 321 - Доставчици (пасивна) 321
Счетоводно отчитане за възстановяване на разходи за премахване на счетоводни субекти при прехвърляне на служители - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 325 - Други задължения (Задължения)
Таксуване на фактури за надбавки за пътуване на служители от транспортни организации, организации за обществено хранене и настаняване или таксуване на задължението за възстановяване на разходи на други организации - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 325 - Други задължения (Задължения)
Право на служителите за възстановяване на пътни разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 333 - Други задължения към служители (Задължения)
Фактуриране на използвано авансово плащане за командировки - ID ID = Вътрешен документ 512/335 Сметка 335 - Вземания от служители (Активна) 335
Фактуриране на използвано авансово плащане за командировки - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 355 - Други вземания от съдружници и членове (Активно)
Декларация за правото на партньори и членове на кооперацията да възстановяват пътни разходи, ако не е предоставено авансово плащане - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 365 - Други задължения към партньори и членове (Задължения)
Прехвърляне на окончателното салдо по сметката при затваряне на книгите - ID ID = Вътрешен документ 710 Сметка 710 - Сметка за печалби и загуби (Активна) 710/512
Заплащане на пътни разходи на служителя - VPD VPD = Разписка в брой 512/211 Сметка 211 - Пари (Активна) 211
Командировка на мениджъри 512 Сметка 365 - Други задължения към партньори и членове (Задължения)
Непарични доходи 512 Сметка 333 - Други задължения към служители (Задължения)

Фактуриране на правото на служителите на възстановяване на пътни разходи без предоставяне на аванс

1. Размер на пътните разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 333 - Други задължения към служители (Задължения)
2. Изплащане на пътна сметка на служителя - VPD VPD = Разходен касов бон 333 Сметка 333 - Други задължения към служители (Пасивна) 333/211 Сметка 211 - Казна (Активна) 211

Декларация за правото на служителите на възстановяване на пътни разходи с предоставяне на аванс (авансът е по-нисък от пътната сметка)

1. Размер на пътните разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 333 - Други задължения към служители (Задължения)
2. Авансово сетълмент - ID ID = Вътрешен документ 333 Сметка 333 - Други задължения към служители (Пасивна) 333/335 Сметка 335 - Вземания от служители (Активна) 335
3. Изплащане на разликата на служителя - VPD VPD = Разходен касов бон 333 Сметка 333 - Други задължения към служители (Пасивна) 333/211 Сметка 211 - Казна (Активна) 211

Декларация за правото на служителите на възстановяване на пътни разходи с предоставяне на аванс (авансът е по-висок от пътната сметка)

1. Размер на пътните разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 333 - Други задължения към служители (Задължения)
2. Авансово сетълмент - ID ID = Вътрешен документ 333 Сметка 333 - Други задължения към служители (Пасивна) 333/335 Сметка 335 - Вземания от служители (Активна) 335
3. Върнете разликата в касата - PPD PPD = Документ за касов касов бон Сметка 211 - Хазна (Активна) 211/335 Сметка 335 - Вземания от служители (Активна) 335

Декларация за правото на партньори и членове на кооперацията да възстановяват пътни разходи с предоставяне на аванс (авансът е по-нисък от пътната сметка)

1. Размер на пътните разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 365 - Други задължения към партньори и членове (Задължения)
2. Авансово сетълмент - ID ID = Вътрешен документ 365 Акаунт 365 - Други задължения към партньори и членове (Пасивни) 365/355 Сметка 355 - Други вземания от партньори и членове (Активни) 355
3. Изплащане на разликата - VPD VPD = Разходен касов бон 365 акаунт 365 - други задължения към партньори и членове (пасивни) 365/211 акаунт 211 - хазна (активен) 211

Уреждане на правото на партньори и членове на кооперацията да възстановяват пътни разходи с предоставяне на аванс (авансът е по-висок от пътната сметка)

2. Авансово сетълмент - ID ID = Вътрешен документ 365 акаунт 365 - Други задължения към партньори и членове (пасивни) 365/355 Сметка 355 - Други вземания от партньори и членове (Активни) 355
3. Върнете разликата в касата - PPD PPD = Документ за касов касов бон 211 Сметка 211 - Хазна (Активна) 211/355 Сметка 355 - Други вземания от съдружници и членове (Активна) 355
1. Размер на пътните разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 Сметка 365 - Други задължения към партньори и членове (Задължения)

Уреждане на правото на партньори и членове на кооперацията да възстановяват пътни разходи с предоставяне на аванс директно без използване на сметка за ангажимент (авансът е по-нисък от пътната сметка)

1. Размер на пътните разходи - ID ID = Вътрешен документ 512 /
2. Авансова сума - ID ID = Вътрешен документ Сметка 355 - Други вземания от съдружници и членове (Активно)
3. Изплащане на разликата - VPD VPD = Разходен касов бон / 211 Сметка 211 - Пари (Активна) 211

Други сметки от счетоводна група 51

Тя ти помогна тази страница? Препоръчайте го още, благодаря.

Въпроси и дискусия

[1] Даниела 04.03.2012, 20:24

1/Предоставих аванс по обменния курс SC 500 CZK 24,79 EUR/метод FIFO/335/211 2/PC таксуване 1020 CZK авансово плащане -500 CZK 3/плащане в брой 520,00 CZK x обменния курс 24,79/FIFO метод/512/211 4/изчистен аванс 512/335 500 CZKx 24,79 ТАЗИ СЧЕТОВОДНА ПРОЦЕДУРА ЛИ Е ПРАВИЛНА, МОГА ДА УСТАНОВЯ АВАНСА НА СЪЩИЯ ДОКУМЕНТ КАТО ПЛАЩАНЕТО НА ПЪТУВАНЕТО ?

[2] Жана 08.03.2012, 08:41

Здравейте Даниел, ако имате всички необходими документи, за да го направите, да.

Здравейте, не мога да разбера как да публикувам следното: FO - самоосигуряващо се лице, счетоводно в системата на PÚ, кандидатства за надбавки за диети. кой акаунт да използвам срещу 512? 512/491? и след това заплащане на диети 491/211? Благодаря Ви предварително за отговора.

[4] Зузана КЕ 25.06.2015, 11:23

Здравейте, нашата компания майка ще ни префактурира за разходите за настаняване на нашите служители по време на командировката./Следователно хотелът издаде фактура на нашата компания майка и нашата компания майка на нас /. Да го зареждаме ли на 512 или 518? Също така, понякога други елементи са включени в тази фактура от компанията майка/напр. разходи за зареждане с гориво, такси. /, зареждаме ли на 512 или 518? Добре, благодаря ти. Зузана