Здравейте, Ние сме членове на асоциацията на католическите училища, към която плащаме годишно членство (фактура 562/379). Веднъж годишно сдружението провежда общо събрание за членовете - конференция, на която присъства наш служител (напр. Директор/заместник). Асоциацията изисква заплащане за участие в конференцията приблизително един месец преди да се проведе в техния ЦА - отделно: 1) такса за участие (документът е само потвърждение за плащане на таксата за участие за общото събрание) и 2) такса за обслужване/настаняване, храна/(Документът е потвърждение за заплащане на услугите, предоставени на служителя в деня на конференцията). Асоциацията не издава фактура или авансова фактура за предоставяните услуги. Следното таксуване е правилно:

такса участие

  • Плащане на такса за участие за определен служител 335/221 и такса за обслужване 335/221 (VBÚ)
  • В заповедта за пътуване: фактуриране на командировката (билети за пътуване, настаняване и хранене, такса за участие) общо: 512/333 (приложено: Потвърждение за плащане на таксата за участие, Потвърждение за плащане на услуги, билети за пътуване)
  • Впоследствие: 333/335 - размерът на таксата за участие и таксата за услуги (настаняване и хранене);
  • Остатъкът (пътни разходи) при представяне в касата: 333/211.

Правилно ли е такова таксуване? Аз се основавам на методологическите насоки на Министерството на финансите, според които плащането за настаняване, хранене и такса за участие за конкретен служител (дори в случай на плащане по фактура, което не е така) е част от струва 512.

Още една ситуация: Ако таксата за хранене (настаняване) се изисква да бъде платена предварително от друга институция (напр. Хотел) за предварителната фактура, може ли да се следва следната процедура?: 314/221 - заплащане на храната добавка (VBÚ) 321/314 - доказателство за приемане на плащания (фактура) 335/321 - презареждане на храна, свързана с командировката на служителя. В заповедта за пътуване - таксуване на общите разходи по командировката на служителя, включително храна: 512/333 (общи разходи за командировката на служителя - документи: фактура, билети за пътуване и др.) И след това префактуриране: 333/335 (храна, платена от CA) Остатъчна сума (пътни разходи) и други разходи, платени на служителя в брой): 333/211.

Благодарим ви за насоките, нека имаме общ подход. Особено ме интересува първият случай. добре, благодаря ти.

Премиум съдържание Трябва да имате премиум акаунт, за да допринасяте и да преглеждате отговорите